上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)2024年度預(yù)算績效管理工作方案》的通知
滬化管〔2024〕54號(hào)
機(jī)關(guān)各處室、所屬事業(yè)單位、發(fā)展資金相關(guān)用款單位：
??《上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)2024年度預(yù)算績效管理工作方案》已經(jīng)管委會(huì)主任辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
??2024年5月22日
上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)2024年度預(yù)算績效管理工作方案
??為深入貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理和全面推開本市成本預(yù)算績效管理改革的重大決策部署，不斷提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益，結(jié)合上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡稱“管委會(huì)”）實(shí)際，制定本工作方案。
??一、工作目標(biāo)
??按照“深度融合、突出重點(diǎn)、分類實(shí)施”的原則，全面落實(shí)成本預(yù)算績效管理改革要求，有序開展重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效分析，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域成本管控，推進(jìn)預(yù)算管理和績效管理深度融合，進(jìn)一步深化預(yù)算績效管理工作，促進(jìn)預(yù)算績效管理由樹立理念、搭建框架，向夯實(shí)基礎(chǔ)、突出重點(diǎn)和提質(zhì)增效轉(zhuǎn)變。
??二、主要任務(wù)
??（一）做好成本預(yù)算績效管理工作
??1.組織開展重點(diǎn)項(xiàng)目成本效益分析。按照市財(cái)政局《關(guān)于做好2024年市級(jí)成本預(yù)算績效分析工作的通知》相關(guān)要求，引入第三方機(jī)構(gòu)等專業(yè)力量，開展“海塘、道路、河道、綠化、生態(tài)園區(qū)等公共設(shè)施維護(hù)”、“生態(tài)濕地?cái)U(kuò)建工程（第一階段）”等項(xiàng)目的成本效益分析，推動(dòng)降本增效和公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、成本定額標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。（牽頭部門：計(jì)財(cái)處；配合部門：相關(guān)項(xiàng)目單位、第三方機(jī)構(gòu)）
??2.加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域成本管控。按照降本增效、形成標(biāo)準(zhǔn)、優(yōu)化管理的目標(biāo)，學(xué)習(xí)借鑒本市試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)專項(xiàng)發(fā)展資金投資建設(shè)類項(xiàng)目和經(jīng)常性運(yùn)行維護(hù)類項(xiàng)目等重點(diǎn)領(lǐng)域的成本管控，強(qiáng)化2025年專項(xiàng)發(fā)展資金項(xiàng)目預(yù)算審核，推進(jìn)成本預(yù)算績效管理結(jié)果在預(yù)算管理、項(xiàng)目監(jiān)管等方面應(yīng)用。（牽頭部門：經(jīng)發(fā)處；配合部門：相關(guān)業(yè)務(wù)處室、項(xiàng)目單位）
??3.加強(qiáng)成本分析報(bào)告質(zhì)量把控。按照《上海市市級(jí)財(cái)政支出成本預(yù)算績效分析操作指引（試行）》相關(guān)要求，加強(qiáng)成本分析工作質(zhì)量把控，按我委重大決策流程審議成本預(yù)算績效分析報(bào)告后提交市財(cái)政局。市財(cái)政局將組織各方力量，加強(qiáng)對分析報(bào)告審核確認(rèn)，對部門結(jié)果應(yīng)用情況，開展專項(xiàng)檢查，強(qiáng)化監(jiān)督約束。（牽頭部門：計(jì)財(cái)處；配合部門：相關(guān)項(xiàng)目單位）
??（二）推進(jìn)績效管理和預(yù)算管理的深度融合
??1.推進(jìn)事前績效評估。各項(xiàng)目部門（單位）在編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（實(shí)施報(bào)告）時(shí)，應(yīng)科學(xué)評估并合理確定項(xiàng)目需求功能，細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)，成本與項(xiàng)目產(chǎn)出和效果相匹配。管委會(huì)將運(yùn)用成本效益分析方法，結(jié)合預(yù)算評審和立項(xiàng)審批，對新增重大政策和項(xiàng)目開展事前績效評估工作，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)，隨申報(bào)、隨評估、隨入庫，有效發(fā)揮事前績效評估工作“關(guān)口前移”。（牽頭部門：經(jīng)發(fā)處；配合部門：各項(xiàng)目單位）
??2.提升績效目標(biāo)質(zhì)量。各項(xiàng)目部門（單位）在申請項(xiàng)目年度用款計(jì)劃時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定要求同步申報(bào)績效目標(biāo)。管委會(huì)將通過培訓(xùn)指導(dǎo)、專家會(huì)審等方式，推動(dòng)提升績效目標(biāo)編報(bào)質(zhì)量。結(jié)合項(xiàng)目評審和年度預(yù)算審核等工作，對績效目標(biāo)進(jìn)行審核。（牽頭部門：各項(xiàng)目單位；配合部門：第三方單位或?qū)＜遥?/p>
??3.完善績效跟蹤管理。各項(xiàng)目部門（單位）要嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的績效目標(biāo)推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍支出。年內(nèi)做好實(shí)施項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的“雙監(jiān)控”工作，原則上在8月底前完成一次績效跟蹤。管委會(huì)將組織開展績效跟蹤整體情況分析，對支出進(jìn)度明顯偏慢、資金結(jié)余較多的項(xiàng)目，調(diào)整預(yù)算安排；對成本管控不到位、支出進(jìn)度與當(dāng)期產(chǎn)出明顯不，采取管控措施。（牽頭部門：各項(xiàng)目單位；配合部門：計(jì)財(cái)處、經(jīng)發(fā)處）
??4.扎實(shí)開展績效評價(jià)。按照全覆蓋要求，對已編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目全面開展績效自評價(jià)。各項(xiàng)目部門（單位）原則上應(yīng)在項(xiàng)目完成后3個(gè)月內(nèi)完成績效批復(fù)項(xiàng)目的自評工作，投資建設(shè)類項(xiàng)目與財(cái)務(wù)竣工決算結(jié)合。管委會(huì)將結(jié)合年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃同步開展自評價(jià)結(jié)果審核。對“醫(yī)療中心全生命周期管理項(xiàng)目”開展部門評價(jià)，在繼續(xù)做好產(chǎn)出、效益、滿意度等績效評價(jià)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用成本效益分析方法，深入分析項(xiàng)目成本，對預(yù)算規(guī)模和結(jié)構(gòu)提出優(yōu)化完善建議。（牽頭部門：計(jì)財(cái)處；配合部門：項(xiàng)目單位、第三方單位）
??（三）進(jìn)一步夯實(shí)績效管理工作基礎(chǔ)
??1.強(qiáng)化績效管理結(jié)果運(yùn)用。對績效跟蹤、績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門（單位）要制定整改措施，按要求報(bào)送整改落實(shí)情況。管委會(huì)將進(jìn)一步強(qiáng)化績效管理結(jié)果和預(yù)算安排、完善政策和改進(jìn)管理的掛鉤應(yīng)用機(jī)制，并對整改落實(shí)情況“回頭看”，強(qiáng)化閉環(huán)管理。（牽頭部門：相關(guān)業(yè)務(wù)處室；配合部門：項(xiàng)目單位）
??2.做好績效信息編報(bào)和公開工作。管委會(huì)將在編報(bào)年度部門預(yù)算時(shí)同步編制部門整體、專項(xiàng)發(fā)展資金政策和項(xiàng)目績效目標(biāo)，按要求開展績效自評價(jià)和年度績效信息公開，做到應(yīng)公開盡公開。（牽頭部門：計(jì)財(cái)處；配合部門：相關(guān)業(yè)務(wù)處室）
??3.建立績效管理信息化建設(shè)。依托專項(xiàng)發(fā)展資金系統(tǒng)提升改造，新增專項(xiàng)發(fā)展資金項(xiàng)目預(yù)算績效管理模塊，推進(jìn)績效目標(biāo)、績效跟蹤和績效自評線上填報(bào)，促進(jìn)預(yù)算管理與績效管理的過程融合。（牽頭部門：計(jì)財(cái)處；配合部門：經(jīng)發(fā)處、第三方單位）
??三、工作保障
??1.高度重視。各資金使用部門（單位）要高度重視預(yù)算績效管理各重點(diǎn)工作任務(wù)，切實(shí)強(qiáng)化績效管理意識(shí)，壓實(shí)責(zé)任，全面貫徹落實(shí)本市成本預(yù)算績效改革工作。
??2.協(xié)同配合。管委會(huì)將強(qiáng)化績效管理工作的溝通、宣傳
??和培訓(xùn)，增強(qiáng)工作合力。各部門（單位）在績效管理遇到問題，要及時(shí)與管委會(huì)有關(guān)業(yè)務(wù)處室進(jìn)行溝通反饋，提升績效管理工作質(zhì)效。
??3.加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)。加強(qiáng)與其他部門間的橫向溝通交流，加強(qiáng)共性項(xiàng)目、同類支出、共同領(lǐng)域的成本效益對比，建立方法互鑒、成果共享的機(jī)制，利用第三方機(jī)構(gòu)專業(yè)力量，共同探索開展成本預(yù)算績效管理。