第一章 總則
??第一條 制定目的和依據(jù)。為依法履行出資人職責，建立完善以管資本為主的國有資產(chǎn)管理體制，推動企業(yè)規(guī)范投資管理，優(yōu)化國有資本布局和結(jié)構(gòu)，更好地落實國有資本保值增值責任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)，參照國務院國資委《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》和《上海市國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》，結(jié)合長寧國資國企實際，制定本辦法。
??第二條 適用范圍。本辦法適用于長寧區(qū)人民政府授權(quán)長寧區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“區(qū)國資委”）履行監(jiān)管職責的企業(yè)開展投資活動的監(jiān)督管理。
??第三條 定義。本辦法所采用的相關(guān)名詞定義如下：
??（一）本辦法所稱投資活動，是指監(jiān)管企業(yè)在境內(nèi)外從事的股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資、金融投資等各類投資活動。
??（二）本辦法所稱重大投資項目主要包括：
??1、投資金額2000萬元人民幣及以上的主業(yè)投資項目。
??2、投資金額1000萬元人民幣及以上的非主業(yè)投資項目。
??3、金融及類金融投資。
??4、購置房產(chǎn)。
??5、股權(quán)投資（含控股、參股）。
??6、境外（含港澳臺地區(qū)）投資。
??7、其他重大投資項目。
??（三）本辦法所稱主業(yè)是指由區(qū)管企業(yè)依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定并經(jīng)區(qū)國資委審核，由區(qū)國資委對外公布的企業(yè)主業(yè)目錄中的核心業(yè)務和培育業(yè)務，非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。
??第四條 投資監(jiān)管原則。監(jiān)管企業(yè)投資活動應當遵循以下基本原則：
??（一）戰(zhàn)略引領(lǐng)。服從服務國家、市、區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，符合國資布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，堅持聚焦主業(yè)，不斷提升企業(yè)核心競爭力和核心功能。
??（二）依法合規(guī)。遵守我國法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習俗，遵守國有資產(chǎn)監(jiān)管有關(guān)制度規(guī)定，程序規(guī)范，合規(guī)投資。
??（三）能力匹配。投資規(guī)模應當與企業(yè)資本實力、融資能力、行業(yè)經(jīng)驗、管理水平和抗風險能力相適應。
??（四）合理回報。遵循價值創(chuàng)造理念，加強投資項目論證，嚴格投資管理，提高投資收益水平，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。
??第五條 禁止、限制性規(guī)定。監(jiān)管企業(yè)投資活動應遵守有關(guān)政策和法律法規(guī)，嚴格遵守下列禁止類和限制類投資規(guī)定。
??（一）嚴禁威脅或損害我國國家利益和國家安全的境外投資項目。
??（二）嚴禁不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的投資項目。
??（三）嚴禁進行未按規(guī)定履行完成必要審批或備案程序的投資項目。
??（四）嚴格控制不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃的投資項目。
??（五）嚴格控制非主業(yè)投資項目。
??（六）嚴格控制納入清理范圍的企業(yè)對外投資。
??（七）嚴格控制三級及以下企業(yè)對外股權(quán)投資。
??（八）嚴格控制形成流動性差的參股股權(quán)投資。
??第六條 監(jiān)管職責。區(qū)國資委按照以管資本為主加強監(jiān)管的原則，以產(chǎn)權(quán)為基礎，以資本為紐帶，依法建立信息對稱、權(quán)責對等、運行規(guī)范、風險控制有力的分層分類投資監(jiān)督管理體系。
??區(qū)管企業(yè)是投資活動的決策主體、執(zhí)行主體和責任主體。區(qū)管企業(yè)應當根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章、公司章程及國資監(jiān)管的規(guī)范性要求，建立投資管理體系，健全投資管理制度，合理設定內(nèi)部管理層級，規(guī)范本部及下屬企業(yè)投資決策程序，對下屬企業(yè)投資活動進行有效管控，切實履行投資的主體責任和股東監(jiān)管職責。
??區(qū)國資委以投資方向、風險防控、程序合規(guī)為重點履行出資人監(jiān)管職責，通過項目檢查、審計監(jiān)督等手段，對監(jiān)管企業(yè)投資活動實施全過程全覆蓋監(jiān)督，對企業(yè)投資項目實行分層分類備案管理，對重大投資項目、非主業(yè)投資項目和計劃外追加項目實行重點監(jiān)督。
第二章 投資監(jiān)管體系建設
??第七條 投資管理制度。區(qū)管企業(yè)應根據(jù)本辦法建立健全本企業(yè)（集團）投資管理制度。區(qū)管企業(yè)制定、修訂投資管理制度，經(jīng)董事會審議通過后，報送區(qū)國資委。企業(yè)投資管理制度主要內(nèi)容應當包括：
??（一）投資遵循的基本原則；
??（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責；
??（三）投資決策程序、決策機構(gòu)及其職責；
??（四）投資論證程序，投資項目可行性研究、分析、評估及論證，投資項目盡職調(diào)查；
??（五）投資風險管控；
??（六）投資項目完成、中止、終止或退出；
??（七）投資項目后評估；
??（八）違規(guī)投資責任追究；
??（九）對下屬企業(yè)投資活動授權(quán)與管理；
??（十）投資信息化管理；
??（十一）投資項目檔案管理；
??（十二）其他應納入投資管理制度的內(nèi)容。
??第八條 投資活動分層管理。區(qū)國資委根據(jù)有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，對投資活動實施分層管理：
??（一）區(qū)國資委對區(qū)管企業(yè)的投資活動實施管理。對年度投資計劃和重大投資項目實行備案管理。
??（二）區(qū)管企業(yè)根據(jù)本企業(yè)投資管理制度，規(guī)范本部及下屬企業(yè)投資管理程序，明確規(guī)定集團內(nèi)部投資管理層級和權(quán)限。僅固定資產(chǎn)投資項目可以授權(quán)決策，且向下授權(quán)不超過一級。
??第九條 分類備案管理。區(qū)國資委對監(jiān)管企業(yè)不同類型的重大投資項目實行分類備案管理，備案管理分為事前備案和事后備案。事前備案是指區(qū)管企業(yè)董事會決策前向區(qū)國資委備案。事后備案是指區(qū)管企業(yè)董事會決策后向區(qū)國資委備案。
??（一）區(qū)政府決策的重大投資項目，實行事后備案。
??（二）其他重大投資項目實行事前備案。
??第十條 須事前報告的投資項目。不屬于重大投資項目的非主業(yè)投資項目和計劃外投資項目須向區(qū)國資委事前報告。
第三章 投資事前管理
??第十一條 年度投資計劃。區(qū)管企業(yè)應按照要求制定年度投資計劃，于每年一季度，向區(qū)國資委預報送本年度投資計劃。在預報送年度投資計劃前，應當就年度投資計劃內(nèi)重大投資項目與區(qū)國資委進行充分溝通。區(qū)管企業(yè)于每年4月底前，向區(qū)國資委報送經(jīng)董事會決策后的年度投資計劃進行備案。
??（一）區(qū)管企業(yè)編制年度投資計劃應依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃以及投資管理制度，并與企業(yè)年度財務預算相銜接。
??（二）區(qū)管企業(yè)集團本部及各級子公司的投資項目應當全部納入年度投資計劃。未納入年度投資計劃和中期調(diào)整的項目（即計劃外投資項目）原則上不得實施。有特殊原因確需實施的，區(qū)管企業(yè)應當提供專項說明，并履行相應的備案程序或報告程序。計劃外投資規(guī)模不得超過計劃內(nèi)年度投資總規(guī)模的10%，區(qū)政府另有要求的除外。
??（三）跨集團的投資項目，各集團按照本集團投資額納入年度投資計劃。
??（四）非主業(yè)投資規(guī)模原則上不得超過年度投資總規(guī)模的5%，區(qū)委區(qū)政府另有要求的除外。有特殊原因確需超出的，區(qū)管企業(yè)應當提供專項說明，經(jīng)董事會決策后報區(qū)國資委。
??（五）主業(yè)目錄中有培育業(yè)務的區(qū)管企業(yè)可以在年度投資計劃中安排一定的資金投向培育業(yè)務。
??第十二條 重大投資項目備案程序。重大投資項目的事前事后備案程序如下：
??（一）事前備案管理程序。區(qū)管企業(yè)經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，就項目情況與區(qū)國資委進行預溝通；區(qū)管企業(yè)報送正式事前備案報告及相關(guān)材料后，區(qū)國資委對材料進行核實、審議，對材料完備、審議通過的項目，在20個工作日內(nèi)出具不持異議意見函；經(jīng)區(qū)管企業(yè)董事會決策后實施投資項目。
??已履行事前備案程序的投資項目，在實施前，若投資金額、投資標的或者投資方式等核心事項出現(xiàn)重大調(diào)整，應重新履行事前備案程序。
??（二）事后備案管理程序。經(jīng)區(qū)管企業(yè)董事會決策后實施投資項目，并在董事會決策后20個工作日內(nèi)向區(qū)國資委提交備案材料。
??（三）區(qū)管企業(yè)參與土地競拍涉及投資備案程序。區(qū)管企業(yè)在投標前應向區(qū)國資委事前書面報告，待中標或競拍成功后，按照重大投資項目備案要求完成事后備案。
??（四）備案材料。區(qū)管企業(yè)重大投資項目事前事后備案應當提交投資備案申請報告、投資項目可行性研究報告、投資項目決策意見、以及其他需要提供的備案材料。視項目需要提供盡職調(diào)查報告、法律意見書、資產(chǎn)評估報告或估值報告、專家論證意見等備案材料。區(qū)管企業(yè)對報送材料的真實性、完整性和準確性負責。
??第十三條 事前報告程序。投資項目經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，在項目實施前，區(qū)管企業(yè)應當形成項目情況報告及相關(guān)材料報送區(qū)國資委。區(qū)國資委確認收到之日起7個工作日后，區(qū)管企業(yè)可以提請董事會決策后啟動實施。若區(qū)國資委認為項目可能存在不適合實施的情形，將與區(qū)管企業(yè)進行溝通，必要時建議區(qū)管企業(yè)終止項目實施。區(qū)管企業(yè)對報送資料的真實性、完整性和準確性負責。
??第十四條 項目前期論證與風險評估。區(qū)管企業(yè)應當根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃，聚焦主業(yè)，選擇確定投資項目，做好項目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證，加強風險評估。應當強化項目必要性論證，建立投資、內(nèi)審、合規(guī)、財務部門對可研報告等項目論證材料的聯(lián)合評審工作機制。對于新投資項目，應當對市場、技術(shù)、財務和法律等方面的可行性進行深入研究，其中股權(quán)投資項目應當開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。
??第十五條 投資項目決策意見。區(qū)管企業(yè)各級投資決策機構(gòu)對投資項目做出決策，應當形成決策文件，所有參與決策的人員所發(fā)表意見應記錄存檔。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表投資決策意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。
第四章 投資事中管理
??第十六條 年度投資計劃調(diào)整。區(qū)管企業(yè)應當嚴格執(zhí)行年度投資計劃。遇特殊情況需調(diào)整年度投資計劃，應當充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，每年9月底前書面報送區(qū)國資委備案。
??第十七條 投資項目過程管理。區(qū)管企業(yè)應當加強投資項目過程管理，定期對實施中的投資項目進行跟蹤分析，針對外部環(huán)境和項目自身情況變化，及時進行再決策。如出現(xiàn)影響投資目的實現(xiàn)的重大不利變化時，應當研究啟動中止、終止或退出機制。對違規(guī)違紀行為實施全程追責，加強過程管控。對于重大投資項目，區(qū)管企業(yè)應當對階段性進展情況開展評估，發(fā)現(xiàn)問題，及時調(diào)整。對于非重大投資項目，區(qū)管企業(yè)應當持續(xù)關(guān)注進展情況。
??已履行決策程序或已備案的投資項目在實施過程中出現(xiàn)下列情形的，區(qū)管企業(yè)應當重新履行投資決策程序，其中，重大投資項目的重新決策意見應書面報告區(qū)國資委，并按本辦法規(guī)定視需要重新履行備案程序：
??（一）項目內(nèi)容發(fā)生實質(zhì)性改變；
??（二）投資額超出計劃總投資額10%及以上的；
??（三）投資股權(quán)比例發(fā)生變化，導致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
??（四）投資項目合作方嚴重違約，出現(xiàn)嚴重損害出資人利益的情況；
??（五）嚴重的違法違紀案件或重大法律糾紛案件；
??（六）銀行賬戶、款項被凍結(jié)或資產(chǎn)被拍賣；
??（七）其他投資項目發(fā)生重大變化、重大損失、重大風險的情況。
??第十八條 事中監(jiān)測管理。區(qū)管企業(yè)每年7月報送年中投資進展情況。區(qū)國資委結(jié)合年度投資計劃、預決算、重大投資項目備案等情況，密切關(guān)注監(jiān)管企業(yè)境內(nèi)外投資項目開展情況，加強項目事中管理。
第五章 投資事后監(jiān)管
??第十九條 年度投資分析報告。區(qū)管企業(yè)應當在次年2月底前正式報送上年度投資分析報告。區(qū)管企業(yè)的年度投資分析報告，應當包括企業(yè)總體投資情況、年度投資計劃制定和執(zhí)行情況、重大投資項目完成情況（資金完成情況、工程進度、未實施原因）、非主業(yè)投資項目完成情況、非主業(yè)投資占比等。非主業(yè)投資規(guī)模完成比例超過年度原定計劃的區(qū)管企業(yè)應當提供專項說明，經(jīng)董事會決策后報區(qū)國資委。年度投資計劃執(zhí)行情況和重大投資項目完成情況未達預期的原因和整改措施，在報告中進行專項說明。
??第二十條 投資項目后評估。區(qū)管企業(yè)應當對投資項目實施后評估管理，建立完善后評估管理機制。通過后評估管理，完善投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗，為后續(xù)投資提供參考，提高投資管理水平。項目管理主體應當在項目投資完畢的一個完整會計年度后不超過三年內(nèi)，開展項目后評估。項目后評估可由區(qū)管企業(yè)自行實施，也可聘請具有相應資質(zhì)和能力的中介機構(gòu)實施，但應避免由承擔項目可行性研究的相關(guān)工作機構(gòu)實施該項目的后評估。
??區(qū)國資委對監(jiān)管企業(yè)投資項目后評估工作進行監(jiān)督和指導。區(qū)國資委可選擇部分重大項目開展項目后評估工作。
??第二十一條 監(jiān)督檢查與考核。區(qū)國資委對國有企業(yè)投資項目進行定期監(jiān)督檢查，重點檢查項目決策、執(zhí)行和效果等情況，就發(fā)現(xiàn)的問題督促整改。每年選取部分投資項目開展事后檢查和審計監(jiān)督。
??區(qū)國資委加強對企業(yè)投資活動的考核，將區(qū)管企業(yè)履行投資管理職責的情況納入?yún)^(qū)管企業(yè)法定代表人年度考核。
第六章 投資風險管理及責任追究
??第二十二條 風險管理體系建設。區(qū)管企業(yè)應當建立投資全過程風險管理體系，將投資風險管理作為企業(yè)實施全面風險管理、加強廉潔風險防控的重要內(nèi)容。強化投資前期風險評估，做好項目實施過程中的重大事項報告、風險監(jiān)控、預警和處置，防范投資后項目運營、整合風險，做好項目退出的時點與方式安排。
??第二十三條 投資監(jiān)管聯(lián)動機制。區(qū)國資委建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動機制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財務監(jiān)督、資產(chǎn)管理、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、法人治理等相關(guān)監(jiān)管職能，形成合力。將年度投資計劃和計劃完成情況同步報送區(qū)紀委監(jiān)委派駐組，加強對區(qū)管企業(yè)投資活動的聯(lián)動監(jiān)管。
??第二十四條 違規(guī)責任追究。區(qū)管企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《國務院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》《上海市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門追究企業(yè)經(jīng)營管理人員的責任。
第七章 附則
??第二十五條 解釋權(quán)。本辦法由區(qū)國資委負責解釋。
??第二十六條 特殊投資項目。區(qū)管企業(yè)出資的各類投資基金、創(chuàng)業(yè)投資、風險投資等高風險業(yè)務，以及上市公司股權(quán)投資項目，國家、本市另有法律法規(guī)以及制度規(guī)定的，從其規(guī)定。
??第二十七條 遵從上位法與相關(guān)法律法規(guī)。法律、法規(guī)對投資管理有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。
??第二十八條 準用性規(guī)定。委托監(jiān)管企業(yè)參照本辦法執(zhí)行。
??第二十九條 施行日期。本辦法自印發(fā)之日起施行。原《長寧區(qū)國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）》（長國資委〔2024〕5號）同時廢止。
??上海市長寧區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
??2025年4月3日
